해외주식 양도소득세 계산기

해외주식 양도소득세는 당해 연도(1월 1일~12월 31일) 동안 실현된 모든 종목의 이익과 손실을 합산(손익통산)한 뒤, 연간 250만 원의 기본공제를 차감한 과세표준에 22%(양도소득세 20% + 지방소득세 2%)의 단일세율을 곱해 산출합니다. 여러 증권사를 사용하더라도 모든 계좌의 손익이 하나로 합산됩니다.

미국 국세청(IRS)과 달리 대한민국 현행 소득세법에는 30일 이내 재매수를 금지하는 워시세일 룰(Wash Sale Rule)이 없습니다. 따라서 손실 종목을 매도하여 세금을 줄인 후 즉시 재매수하더라도 합법적인 절세로 인정됩니다. 단, 같은 날 매도 후 매수 시 증권사별 이동평균법 적용에 따라 매도 단가가 달라질 수 있으므로 하루 시차를 두는 것을 권장합니다.

아닙니다. 연간 250만 원 기본공제는 투자자 1인 기준 연간 합산 한도입니다. 예를 들어 토스증권에서 200만 원, 키움증권에서 300만 원의 수익이 났다면 총 수익은 500만 원이며, 여기서 250만 원만 1회 차감되어 250만 원에 대해 22%의 세금이 부과됩니다.

불가능합니다. 현행 한국 세법상 해외주식 양도차손은 다음 해로 이월되지 않고 당해 연도 12월 31일에 전액 소멸합니다. 따라서 손실 중인 종목이 있다면 반드시 당해 연도 폐장일 전에 매도하여 올해 발생한 이익과 상계 처리해야만 절세 혜택을 누릴 수 있습니다.

네. 소득세법상 해외주식은 국가 구분 없이 모두 동일한 해외 자산으로 분류됩니다. 따라서 미국 나스닥 종목의 수익과 일본 도쿄증시 종목의 손실, 홍콩증시 종목의 손실은 100% 손익통산되어 과세표준이 산출됩니다. (단, 국내 상장 국내주식과의 교차 통산은 불가능합니다.)

전년도(1월~12월) 동안 순수익이 250만 원을 초과한 투자자는 다음 해 5월 1일부터 5월 31일까지 국세청 홈택스 또는 관할 세무서에 양도소득세 확정신고를 진행해야 합니다. 대부분의 증권사(키움, 토스, 미래에셋, 삼성 등)에서 4월경 무료 해외주식 세무대행 신고 서비스를 제공하므로 앱에서 간편 신청하면 손쉽게 신고를 마칠 수 있습니다.